山西农业大学谷子研究所
2021年度部门决算
目录
第一部分 概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、部门决算公开相关信息统计表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
一、2021年度部门决算报表
二、财政项目支出绩效自评报告（农业产业发展科技引领工程）
三、财政项目支出绩效自评报告（农业科技创新研究课题）
四、财政项目支出绩效自评报告（生物育种工程）
第一部分 概况
一、本部门职责
山西农业大学谷子研究所是财政补助事业单位，执行政府会计制度，是独立核算编制机构。我单位主要从事谷子、玉米、小麦和大豆等农作物种质优化、遗传育种、生物技术、生理生化、耕作栽培、旱作农业及产后加工等领域的研究和成果转化、示范推广、农业科技培训服务、人才培养及对外交流等方面工作。
二、机构设置情况
2021年末我单位编制人数132人，实有在职人员118人，其他人员2人。单位共设置管理科室6个，科研研究室9个。
第二部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、部门决算公开相关信息统计表
（报表内容见附件一）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计3118.62万元、支出总计3008.1万元。与2020年相比，收入总计增加335.48万元，增加12.05%，支出总计减少12.07万元，下降0.4%。收入增加的主要原因一：2021年度我单位品种权转让收入较上年增加155%；原因二：财政拨款项目经费增加61.94%。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计3118.62万元，其中：财政拨款收入2701.93万元，占比86.64%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入189.24万元，占比6.07%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入227.45万元，占比7.29%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计3008.1万元，其中：基本支出2610.15万元，占比86.77%；项目支出397.95万元，占比13.23%；上缴上级支出0万元，占比0%，经营支出0万元，占比0%,对附属单位补助支出0万元，占比0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计2701.93万元、支出总计2633.97万元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加735.46万元，增加37.4%，财政拨款支出总计增加614.93万元，下降30.46%。主要原因是：2021年度关于山西农业大学“校内绩效工资”财务入账方式有变化，依据省财政厅统一要求，我单位将原计入往来的校内绩效工资变更为计入2021年度“财政拨款收支”，由此导致2021年度收支较上年均有所增长。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出2633.97万元，占本年支出合计的87.56%。与2020年相比，财政拨款支出增加614.93万元，增加30.46%。主要原因是2021年度关于山西农业大学“校内绩效工资”财务入账方式有变化，依据省财政厅统一要求，我单位将原计入往来的校内绩效工资变更为计入2021年度“财政拨款收支”，由此导致2021年度财政拨款支出较上年有所增长。其中，人员经费1450.81万元，占比55.08%，日常公用经费143.69万元，占比5.46%。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出2633.97万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2357.47万元，占89.5%；科学技术（类）支出139.48万元，占5.3%；社会保障和就业（类）支出124.71万元，占4.73%；卫生健康（类）支出0.23万元，占0.009%；农林水（类）支出12.07万元，占0.46%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算2338.72万元，支出决算2633.97万元，完成年初预算的100%。其中：教育（类）支出年初预算2273.68万元，支出决算2273.68万元，完成年初预算的,100%，用于人员及公用经费。；社会保障和就业（类）年初预算64.81万元，支出决算64.81万元，完成年初预算的100%，用于离退休人员及公用支出。；卫生健康（类）年初预算0.23万元，支出决算0.23万元，完成年初预算的100%，用于离休人员医疗费支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出2461.5万元，其中：人员经费2317.81万元，主要包括：基本工资591.21万元，津贴补贴67.59万元，绩效工资279.52万元，事业单位养老保险缴费144.09万元，职工基本医疗保险缴费59.8万元，公务员医疗补助缴费41.98万元，其他社会保险缴费11万元，住房公积金121.15万元，其他工资福利支出863.67万元，离退休费137.8万元；公用经费143.69万元，主要包括办公费15.19万元，印刷费5.63万元，水费0.27万元，电费5.24万元，取暖费13.86万元，差旅费14.3万元，维修（护）费6.65万元，租赁费0.36万元，培训费0.22万元，公务接待费0.08万元，专用材料费1.33万元，专用燃料费0.26万元，劳务费15.83万元，委托业务费5.5万元，工会经费18.11万元，福利费34.06万元，其他交通费2.77万元，办公设备购置费4.03万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算:0万元，支出决算0.08万元，比2020年增加0.08万元，主要原因是：2021年度我单位共计支出0.08万元公务接待费，上年度由于疫情影响，没有公务接待费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
我单位2021年度“三公”经费仅包含公务接待费支出，本年度共发生公务接待事项一批，接待人数5人，接待共计支出768元，我单位考虑疫情影响，在做2021年度预算时，将本年度“三公”经费预算为零，但实际发生公务接待时，未及时核对相关预算，造成了预算为零，决算有支出的事实，我单位已在2021年度决算中对此事项做了相关说明，由此造成的错误，我单位将吸取教训，在今后的工作中，严格落实预决算相关制度，加强学习，提升自我财务水平。
（三）2021年度我单位公务车辆保有量为0，未发生公务用车购置支出。
八、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
我单位无机关运行经费。
（二）政府采购情况说明
2021年度政府采购支出总额5.66万元，其中：政府采购货物支出4.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1万元。政府采购授予中小企业合同金额5.66万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额5.06万元，占政府采购支出总额的89.4%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况说明
1、 绩效管理评价工作开展情况
本次决算公开时，我单位暂未对2021年度部门预算项目支出进行绩效自评，此次公开的项目绩效自评为2020年度部门预算项目。
我单位于2021年3月对2020年度部门预算项目支出中农业产业发展科技引领工程、农业科技创新研究课题、生物育种工程等三个项目全面开展绩效自评。共涉及资金113万元，占一般公共预算项目支出总额的50.67%。
2、 部门决算中重点项目绩效自评结果
农业产业发展科技引领工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.01分。项目全年预算数为 30万元，执行数为 18.17万元，完成预算的60.57%。项目绩效目标完成情况：建设技术试验田20亩，样板展示田24亩，示范田500亩。以玉米新品种长单511为载体推广实施了：①土壤少耕技术；②秸秆粉碎还田技术；③一次性机械施肥技术；④合理密植技术；⑤宽窄行种植技术；⑥机械收获，等。由于疫情的影响，前期在田间地头发放技术资料和现场指导150人次。在无本土病例28天时，在长子县谷材进行了培训，培训人数190人。发现的主要问题及原因：没有按照合同预算进行管理。下一步改进措施：1.预算调整后，合同任务也必须要做出调整。2.预算可以经过第三方平台进行评估（项目自评表见附件二）。
农业科技创新研究课题项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90.67分。项目全年预算数为 56万元，执行数为 10.8万元，完成预算的19.29%。项目绩效目标完成情况：1、共种植玉米新品种加代材料1080份，经过苗期田间观察、成株期对植株性状的考察和收获期对果穗性状的考察，入选穗行972份。2、审定了1个小麦新品种长麦3809，8个品系参加省（国家）区试。田间种植原始材料600份，按照试验设计优选90份材料进行KASP检测，包括一部分自育品种（系），育种中常用的材料及十多份农家种材料。配制杂交组合100多个。3、用生物信息学方法搜集谷子基因组中CBL候选基因，并对候选SiCBLs在干旱、盐胁迫条件下的表达进行初步分析，选择受干旱、盐强烈诱导的SiCBL3基因进一步详细分析其在不同逆境处理条件(ABA、干旱、盐、低温、高温)下的表达情况。4、克隆了SiCBL3基因，并构建了SiCBL3超表达载体和亚细胞定位载体，在国家一级以上刊物《作物学报》发表学术论文1篇，超额完成了本年度各项指标任务。5、完成了118个F2子代株高调查；合成3960对引物，其中3252对引物具有扩增产物，1427对引物在双亲中具有多态性差异。发现的主要问题及原因：1.原始创新动力不足，育种方法有待创新。2.预算资金安排不足。下一步改进措施：1.完善预算管理机制，调整预算资金安排。2.不同类别不同情况的项目按同一自评指标测评，不能正确反映其项目情况。（项目自评表见附件三）。
生物育种工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 93.83分。项目全年预算数为 27万元，执行数为19.33万元，完成预算的71.59%。项目绩效目标完成情况：按照合同任务书，顺利的完成了本年度的任务。利用引进和创新的优良种植杂交组配大豆组合300余份，玉米组合3000余份，小麦组合1100余份，谷子组合500余份。2个小麦品种通过国家审定，1个大豆品种、2个玉米品种通过山西省审定，5个谷子品种通过国家登记，申请品种保护权2项，发表学术论文12篇。发现的主要问题及原因：存在问题及原因分析：1、原始创新不足，育种方法有待创新，选育品种的亲本材料还有待拓宽。2、配套栽培技术研究有待进一步加强。 3、示范基地建立及品种的推广应用滞后，今后工作要加大该方面的力度。下一步改进措施：1.完善预算管理机制，调整预算资金安排。2.不同类别不同情况的项目按同一自评指标测评，不能正确反映其项目情况。（项目自评表见附件四） 。
第四部分 名词解释
一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预
算资金。
二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
取得的收入。
三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收
入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
六、 年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到
本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得
税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以
后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第五部分 附件
附件一：2021年度部门决算报表
附件二：财政项目支出绩效自评报告（农业产业发展科技引领工程）
附件三：财政项目支出绩效自评报告（农业科技创新研究课题）
附件四：财政项目支出绩效自评报告（生物育种工程）
